La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) actualizó los montos mínimos a partir de los cuales las entidades financieras y billeteras virtuales deben reportar información sobre transacciones, saldos y consumos de sus clientes. Este cambio, en vigor desde el 1 de enero, busca reforzar los controles tributarios sin impactar directamente a los usuarios finales.
De acuerdo con la Resolución General 5512/2024, los nuevos umbrales son:
- $600.000: Consumos totales con tarjetas de débito y movimientos en billeteras virtuales.
- $1.000.000: Acreditaciones bancarias, depósitos a plazo fijo y extracciones en efectivo.
- $2.000.000: Transferencias realizadas desde billeteras virtuales o saldos finales en cuentas.
Estos límites, ajustados semestralmente según la inflación, permiten a ARCA identificar posibles irregularidades en el origen de los fondos. Aunque los movimientos por debajo de estos montos no están exentos de justificación, las operaciones que los superen estarán sujetas a un mayor escrutinio.
La normativa obliga a bancos y plataformas digitales a reportar datos detallados sobre las operaciones alcanzadas, lo que incluye consumos, transferencias y saldos significativos. Esta medida es particularmente relevante en el contexto del auge de las billeteras virtuales, cuyo volumen de operaciones creció exponencialmente en los últimos años.
Si bien estas disposiciones no generan nuevas obligaciones fiscales para los usuarios, las instituciones financieras y fintech deberán garantizar la transparencia y precisión en sus registros. ARCA busca con esta actualización fortalecer el control sobre el flujo de dinero en canales digitales, adaptándose a la transformación tecnológica del sector financiero y a las tendencias de digitalización.
En un contexto de mayor adopción de herramientas digitales, estas medidas consolidan la estrategia de modernización fiscal de ARCA, que busca garantizar la trazabilidad financiera y prevenir la evasión tributaria sin afectar las dinámicas del mercado.
